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Desde 1968, existe una tarifa de transferencia de bienes raíces de Nueva Jersey, cuyo objetivo es cubrir el seguimiento de los bienes inmuebles vendidos al año en el estado.

Los procesos inmobiliarios en New Jersey pueden ser difíciles de navegar, especialmente cuando se trata de las normativas de impuestos. Por ello, en ciertas ocasiones, es crucial contar con un buen abogado de apelación de impuestos a la propiedad en NJ.

Por lo tanto, si busca asesoría legal para este o cualquier otro asunto inmobiliario, no dude en comunicarse previamente con nuestra firma de abogados de bienes raíces en New Jersey.

La tarifa de transferencia de bienes raíces de Nueva Jersey en detalle para 2023

De acuerdo con la ley NJSA 46:15-7, en Nueva Jersey se impone una tarifa de transferencia de bienes raíces (RTF) (en inglés, Realty Transfer Fee) al vendedor del inmueble. Esta tarifa será por registrar la escritura de propiedad en New Jersey para su venta.

  • Todo esto quiere decir que la RTF demuestra que la propiedad se transfirió entre dos partes. Como resultado, tanto los compradores como vendedores, pagarán una tarifa para mover la propiedad de un individuo a otro.
  • Las tarifas de transferencias son la prueba de que el título de propiedad ha pasado del vendedor al comprador.
  • Por lo general, el costo de esta tarifa suele ser el 1% del valor total de la transacción inmobiliaria. Por ello, el precio se calcula, se paga y se registra cuando sea registrada la escritura de propiedad.

Esta tarifa se aplica a cada transferencia del título de propiedad en New Jersey, a menos que la transacción o la escritura tenga alguna exención. Esto último lo establecen las leyes NJSA 46:15-10 y NJSA 46:15-10.1.

Para reclamar una exención, se debe presentar una declaración jurada de contraprestación para el uso por parte del vendedor (Formulario RTF-1).

Solicitud al sheriff de cualquier condado

Cuando se presenta una petición al sheriff de cualquier condado para la venta de cualquier tipo de bien inmueble, se debe presentar una declaración jurada de consideración para las escrituras del alguacil. Esto es mediante el Formulario RTF-8.

Esta declaración enumera los nombres de cualquier acreedor hipotecario, tenedores de gravámenes y el saldo actual de las hipotecas que constituye la contraprestación. Cabe mencionar que el RTF-8 no es una exención del RTF.

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Si usted está en medio de una ejecución hipotecaria, no debe entrar en pánico. Esto se debe a que nuestra firma también es un bufete de abogados especialistas en ejecuciones hipotecarias dispuestos a representarlo. 

Exenciones a la tarifa de transferencia de bienes raíces de Nueva Jersey

  • En una partición. Por lo general, esto ocurre al vender una casa de propiedad conjunta.
  • Cuando es entre cónyuges, o padre e hijo.
  • Es una venta por evaluaciones morosas o por impuestos.
  • Por una consideración de menos de $100.
  • Su objetivo es proporcionar o liberar garantía de una obligación o deuda.
  • Por un síndico, liquidación o cesionario que beneficie a los acreedores.
  • Una ejecución hipotecaria expresa una sentencia firme.
  • Por la liberación de un derecho de reversión.
  • Por o para los Estados Unidos, el estado, o cualquier agencia o subdivisión del mismo gobierno.
  • Por una emisión de una corporación cooperativa, como parte de una conversión de todos los activos de esa corporación en un condominio a un accionista. Por lo general, ocurre tras la entrega por parte del accionista de todas las acciones en la corporación y el arrendamiento de la propiedad.
  • Por un albacea o administrador de un difunto a un heredero o legatario para efectuar una distribución del patrimonio del difunto de acuerdo con las disposiciones del testamento.
  • Por ser registrado dentro de los 90 días siguientes a la entrada de un decreto de divorcio que disuelve el matrimonio entre el concesionario y el otorgante.
  • Por ser registrado previamente en otro condado y la RTF está pagada completa o contabilizada, como lo demuestra un escrito atestiguado por un concesionario oficial del condado.
  • Si fue reconocido o aprobado en o antes del 3 de julio de 1968.
  • Es elegible para ser registrado como un «acto antiguo» de conformidad con RS 46:16-7.
  • Confirma o corrige una escritura de propiedad previamente inscrita.
  • Traspaso de un lote o parcela de cementerio.

¿Dónde puedo encontrar la regulación de la tarifa de transferencia de bienes inmuebles?

Para encontrar las regulaciones, los individuos pueden consultar con nuestra abogada Carolina T. Curbelo, o consultar el capítulo 16 en 38 NJR 3658(b).

De igual manera, si se pregunta dónde encontrar el código municipal del condado de la ciudad, puede consultarlo con nuestra abogada, o mediante los códigos del municipio.

Tarifas concretas de transferencia de bienes raíces en New Jersey

A continuación, mostraremos las tarifas de transferencias en el estado según su categoría:

Transacciones estándar y nueva construcción

  • La contraprestación total no supera los $350,000:
    • $2.00/$500 de contraprestación que no sea superior a los $150,000.
    • $3.35/$500 de consideración en exceso de $150,000 pero que no sea en exceso de $200,000.
    • $3.90/$500 de consideración en exceso de $200,000 pero que no sea en exceso de $350,000.
  • La contraprestación total supera los $350,000:
    • $2.90/$500 de consideración que no sea superior a $150,000.
    • $4.25/$500 de consideración en exceso de $150,000 pero no tiene un exceso de $200,000.
    • $4.80/$500 de consideración en exceso de $200,000 pero no tiene un exceso de $550,000.
    • $5.30/$500 de consideración en exceso de $550,000 pero no tiene uno de $850,000.
    • $5.80/$500 de consideración en exceso de $850,000 pero no tiene uno de $1,000,000.
    • $6.05/$500 de consideración en exceso de $1,000,000.

Individuos de la tercera edad, discapacitados y viviendas de ingresos bajos o moderados

  • La consideración total no supera los $350,000:
    • $0.50/$500 de consideración no excede los $150,000.
    • $1.25/$500 de consideración en exceso de $150,000 no excede los $350,000.
  • La contraprestación total supera los $350,000:
    • $1.40/$500 de consideración que no supere los $150,000.
    • $2.15/$500 de consideración en exceso de $150,000 pero no en exceso de $550,000.
    • $2.65/$500 de consideración en exceso de $550,000 pero que no tenga un exceso de $850,000.
    • $3.15/$500 de consideración en exceso de $850,000 pero que no tenga un exceso de $1,000,000.
    • $3.40/$500 de consideración en exceso de $1,000,000.

Los individuos que hayan reclamado una exención parcial por medio del Formulario RTF-1, debe ser notariado, anexado y registrado con las escrituras. Como resultado, esto dará fe de los hechos que rodean la solicitud de exención parcial.

¿Quién paga los impuestos de transferencia en Nueva Jersey?

En Nueva Jersey, el vendedor tiene la responsabilidad de pagar todos los impuestos de transferencia de la propiedad.  

  • Sin embargo, en algunos casos se puede redactar un contrato en donde el comprador sea el responsable de cubrir todos o algunos de los impuestos de la transferencia.
  • De cualquier manera, la única vez en la que un comprador tendrá que destinar su dinero al pago de las tarifas de transferencia es cuando la venta total de la propiedad supera el millón de dólares.
el tiempo es esencial en bienes raíces

¿En su contrato ha visto una cláusula llamada “El tiempo es esencial en bienes raíces”? Si es así, entonces nuestra reciente publicación le será de gran ayuda.

El impuesto sobre mansiones en Nueva Jersey

El impuesto sobre mansiones en New Jersey es una tarifa que se paga cuando una casa que tiene un valor de más de $1 millón cambia de dueño. Por lo general, en la mayoría de los casos, esto incluye a las propiedades residenciales y comerciales de Clase 2 y 4A.

No obstante, existen ciertas excepciones en algunos casos, donde el impuesto vale al 1% de la venta total de la casa. 

Estos suelen incluir transferencias de bienes inmuebles realizadas sin un pago o en relación con una venta, como las donaciones y las transferencias realizadas bajo la ley federal de quiebras. 

¿Cuándo se pagan los impuestos de transferencia en Nueva Jersey?

Los impuestos de transferencia de bienes inmuebles generalmente se deben de pagar en el momento de cierre. Además, estos impuestos deben tenerse en cuenta en el presupuesto de cada vendedor con suficiente anticipación.

El monto total de los impuestos de la transferencia se indicará con los formularios de liquidación del comprador y del vendedor. 

Si está buscando información respecto a cómo comprar una casa en New Jersey o cómo vender una casa en New Jersey, no dude en comunicarse con nosotros.

¿Quiénes deben pagar la tarifa de bienes raíces?

La escritura de propiedad debe transferirse para pagar el impuesto de la transferencia inmobiliaria. Como resultado, los activos comerciales de Clase 4A, las propiedades residenciales bajo la Clase 2 y las agrícolas de Clase 3A estarán cubiertas por esta póliza.

  • Clases residenciales bajo la Clase 2: Este término se utiliza para un terreno con una casa. La tarifa de transacción aumenta según el tamaño de la casa.
  • Propiedad agrícola Clase 3A: Las tierras de cultivo entran en la clasificación de Clase 3A. No obstante, existen ciertas excepciones sobre esto. Por ejemplo, no se le impondrá un impuesto de transferencia sobre la tierra si el único propósito es producir un cultivo en específico.
  • Propiedad Comercial Clase 4A: Dentro de esta clasificación, entra cualquier propiedad comercial que obtenga ingresos únicamente del terreno. Un ejemplo de esto son: Los restaurantes, los centros comerciales, los cines, etc.

¿Cómo se calcula la tarifa de transferencia de bienes inmuebles?

Generalmente, esta tarifa se basa en el 1% del precio de venta de la propiedad o por medio de un avalúo tasado. Existen momentos en que el vendedor indicará un precio mucho más bajo en la escritura que el valor real de la casa. 

De ocurrir esto, es posible que acepte recibir un pago adicional más tarde y a escondidas, con el fin de evitar pagar más impuestos. Para evitar esto, se calcula la proporción del director (valor del mercado vs. el valor de la tasación inmobiliaria en New Jersey). 

Posteriormente, se compara con la tarifa, garantizando así un valor exacto para la transacción. La escritura no será registrada hasta que se realice el pago. 

Para estos asuntos, no dude en comunicarse con nosotros. Nuestra firma de abogados es experta en todo lo relacionado a bienes raíces. Por lo tanto, le podremos ayudar desde una tasación inmobiliaria, una inspección de viviendas en New Jersey o cualquier otro asunto.

¿Se pueden deducir los impuestos de la tarifa de transferencia de bienes raíces de Nueva Jersey?

exención de transferencia de bienes raíces de new jersey

Aunque la mayoría de los impuestos inmobiliarios pueden reducirse al final del año, los impuestos de transferencia en Nueva Jersey no pueden deducirse. Como resultado, ni el vendedor ni el comprador podrán deducir estos impuestos.

  • La única excepción para esto, podría ser cuando el inmueble se utiliza como una inversión o propiedad de alquiler. En cuyo caso, el vendedor sí podría deducir el impuesto como gasto de obra.
  • Como hemos visto, los impuestos de transferencia no se pueden deducir, pero pueden ayudar a reducir los otros impuestos, ya que se deducen del precio de venta total. 
  • Como resultado, permitirá ahorrarle dinero al vendedor en gastos de ganancias de capital al final del año.

¿Está buscando información sobre cómo convertirse en arrendador en New Jersey? Entonces visite nuestro respectivo artículo, en donde ahondamos todo este tema.

Preguntas frecuentes sobre la tarifa de transferencia de bienes raíces de Nueva Jersey

¿La escritura de renuncia de propiedad está exenta de la tarifa de transferencia?

Por lo general, una escritura de renuncia en New Jersey transmite el derecho, título o interés que el otorgante posee o puede poseer en la propiedad. No obstante, no garantiza que el otorgante tenga algún título particular o interés legal en la propiedad. Por ende, el otorgante solo le transfiere cualquier interés que tenga al beneficiario. 

¿Si tengo una pregunta sobre una transferencia sin escritura qué puedo hacer?

En estos casos lo mejor es ponerse en contacto con nuestra abogada Carolina Curbelo o con la administración de la propiedad.

¿Qué puedo hacer si registro la escritura en el condado equivocado?

En caso de registrar la escritura en el condado incorrecto, se debe presentar una solicitud de reembolso ante el estado (Formulario RTF-3) y ante el condado incorrecto.

¿Si los padres están vendiendo su casa a su hija y yerno, está exenta de tarifa?

La venta de una casa de un padre a un hijo está exenta de la tarifa de transferencia. 

¿Cómo le podemos ayudar con la tarifa de transferencia de bienes raíces de Nueva Jersey?

Las regulaciones de impuestos en las transacciones inmobiliarias en New Jersey son demasiado complejas. Por lo tanto, es aconsejable contar con la ayuda de un profesional con experiencia que guíe a los compradores y vendedores en estos asuntos.

Nuestra abogada Carolina, cuenta con más de 10 años de experiencia tratando estos temas en el estado. Por ello, los compradores y/o vendedores estarán en las mejores manos posibles.

Contacte con nuestro equipo de profesionales hoy mismo para que evaluemos cómo va su transferencia inmobiliaria y le podamos ayudar a evitar cometer cualquier tipo de error. Esto se debe a que podría resultar ser muy costoso y perder la oportunidad de compra y venta.